📊 客户成长趋势报表（2024-2026 月度对比）

注：2026 同比以 2025 年 1-10月 为同期基准；2024 年为完整自然年（当年 3 月起量）。「扣票后利润」= 系统统计利润(sumProfit) + 发票成本调整（CLWYLXS 供应商专票销售额 +2%、CLWY 非专用发票销售额 −2%、红色加力三个 CLWY 壳再扣 2% 垫付成本），即评级所用的评分口径；「利润」列保持系统统计原值，两者并列供对账。「资金成本」= Σ(客户该期间销售额 × 客户账期天数) × 4% ÷ 365（年化 4%；预付款客户账期 0 天，不产生资金成本）；「实际利润」= 扣票后利润 − 资金成本，即扣票、扣资金后的最实际利润，「实际利润率」= 实际利润 ÷ 销售额。资金成本口径同「全体客户总览」= 部门全部客户（未分组客户按已分组客户 GMV 加权平均账期估算）。

客户价值分（满分 100）= 利润分 30 + 规模分 20 + 资金效率分 25 + 回款表现分 5 + 属性分 20（业绩口径 = 最近3个月 08-10月，剔除国际订单（仅国内））
· 利润分（30）：最近3个月（08-10月，国内订单）实际利润（统计接口 sumProfit = 售价 + 佣金 − 成本 − 手续费），按 平方根归一化计分：得分 = 30 × √(客户利润 / 最高客户利润)，最高客户 30 分为封顶值——该算法对中小客户有放大作用（放大倍数 = √(最高值/客户值)），避免单个头部客户把其余客户压到接近 0 分。
· CLWYLXS 专票回收调整（仅作用于利润评分）：分销商名称后缀为 CLWYLXS 的客户，其「供应商专票」（invoiceType=3）销售额按 2% 加回利润后再参与利润分/利润托底判定——例：分贝国际（CLWYLXS）近3个月专票回收 546.5 万，实际利润 13.4 万，评分利润 = 13.4 + 546.5×2% = 24.3 万。该调整只影响评级口径，客户明细里的「利润」行仍展示实际利润，另设「专票回收调整」行单独列示差额。
· 红色加力专票垫付成本（叠加规则，仅适用该客户组）：其三个 CLWY 壳（天蓬、天蓬-重点客户、天下房仓）的专票需提前垫付，壳销售额越高、发票承压越重。垫付成本 = 专票销售额 × 2% + 非专票销售额 × 4%（通用规则已扣非专票 2%，此处补足 专票 2% + 非专票 2%）；CLWYLXS 壳（厦门加力生活）与房仓-落库不适用。
· CLWY 非专票发票成本（仅作用于利润评分）：分销商名称后缀为 CLWY 的客户，其非专用发票销售额按 2% 从利润中扣减后再参与利润分/利润托底判定。口径（invoiceType 为开票来源）：计入 —— 2 供应商开票（普通发票）、1 酒店开发票、4 酒店开票（技术费）；不计入 —— 3 供应商专票、0 我司开发票。例：美亚（CLWY）近3个月实际利润 39.4 万，非专用发票销售额 451.7 万，评分利润 = 39.4 − 451.7×2% = 30.4 万。
· 规模分（20）：最近3个月（08-10月，国内订单）销售额，同样按 平方根归一化：得分 = 20 × √(客户销售额 / 最高客户销售额)。
· 资金效率分（25）：资金成本率 = 预计资金占用成本 ÷ 最近3个月销售额；预计资金占用 ≈ 最近3个月销售额 × 账期天数 ÷ 90（稳态平均占用）。预付款客户 25 分满分；账期越长占用越高、得分越低——按现有客户账期分布定标（最长账期 60 天为 0 分），得分 = 25 × (1 − 账期天数 / 60)。 业务量门槛：最近3个月销售额低于 30 万的客户按 min(1, 销售额/30万) 折算——没有业务就不该拿资金效率满分（否则零业务客户会靠预付款 25 分排在真实业务客户前面）。 年化资金成本 R 仅用于折算「预计资金占用成本」金额、不进入得分公式，因此 R 取值不改变排序；当前 R 敏感性测算：现有客户年化资金回报率最低为滴滴 11.1%，R ≤ 11% 时无一客户利润跑不赢资金成本，如需约束资金回报，应改用独立的资金集中度预警（见下），而不是把绝对占用额塞进账期分。 资金集中度预警：单客户预计占用占全体预计占用合计比例 ≥20% 标记「资金集中」，结合其利润贡献决定是否限额——用于识别大客户资金集中风险，同时避免一刀切惩罚高利润大客户。
· 回款表现分（5）：目前所有客户均无逾期情况，统一按 5 分满分计；如个别客户出现逾期，可在脚本 PAYMENT_OVERRIDE 中按客户名填 0–5 分覆盖（已预留填报位）。应收账款接口（HotelFinance/GetHotelARSUMList）当前无权限（403），后续开通后可改为按「已收/应收」回款率自动计算，届时本项将具备区分度。
· 属性分（20）：企业客户（华为、海尔、滴滴、吉利、新国脉）20 分；TMC 客户 15 分；同行客户（萤旅、途牛、付迅、美瀛、纳仕湾、红色加力）5 分；知行易（50% 同行 + 50% TMC）10 分。属性分反映合作性质对平台的价值，企业客户 > TMC > 同行。
· 发票占比（原 15 分项，已移出价值分）：普票销售额占比仅作口径参考展示（普票成员 = CLWYLXS/旧L，专票成员 = CLWY），不再计入价值分。
项目制暂停规则：项目制客户（当前为「数娱」）项目中止期间不参与观察期与正式评级，统一划归 C 级并标注「项目暂停」；待下个项目启动、恢复产出后取消该标记即可重新参与评级。
等级判定：所有客户（含新客）按同一规则评级，不单设观察级——新客（活跃<6个月）仅在名称旁标注「新客」标签，与老客同规则参与 S/A/B/C 分档，并受利润托底约束：价值分档 S≥63 / A≥53 / B≥35 / C<35（按 100 分制实际分布校准：回款分补齐后总分 +5，阈值同步上调），且各档要求最近3个月利润托底（S≥30万、A≥8万、B≥2万，不达标逐级下探）——避免小客户仅凭预付款的满分冲高等级。
活跃月数 = 2025-01 至 2026-10（最新数据月）期间有订单的月份数；成长分（同比增速）与质量分（利润率）作为参考维度用于判断客户阶段与培育优先级，不计入客户价值分。

💰 预计资金占用合计：3023.4万（23 家有产客户逐户累加，非按固定额度分拆）
计算口径：占用 = 近3个月国内 GMV 1.34亿 × 账期天数 ÷ 90； 资金占用成本（年化 4%）= 120.9万/年（折合近3个月 29.8万）；按 GMV 加权的平均账期为 20.3 天，占用合计 ÷ GMV = 22.58%（≈ 加权账期/90）。
其中占用最大三家：华为 733.8万（24.3%）、差旅壹号 644.3万（21.3%）、滴滴 402.6万（13.3%）， 合计占 58.9%。
账期口径：人工折中估算的近似回款周期（如 30+7=37 天、c30+30=60 天、预付款=0 天），非合同逐条核算、亦非逐单实际回款日期，属业务经验估值，与实际回款周期相差不大，可直接用于占用测算与资金效率打分。

⚠ 未参与评级（近3个月无产出）：纳仕湾、数娱、丰谊 —— 已从统计分母、评级与客户明细中剔除（后续月份恢复产出会自动回到报表）。

新客 = 2026 年首次产生订单的客户（今年上线）。利润分/规模分基于最近3个月（08-10月）国内订单（剔除国际）；账期/发票为合同属性分；红色加力账期为 7+3。上线首月 = 首次产生订单月份（2024-01 起）；活跃月数 = 2025-01 起至 2026-10（最新数据月）有订单月份数；普票占比 = 2025年至今普票成员销售额占比（发票分依据）。

1）战略级高价值客户（S 级，3 家）：红色加力（80.8 分）、差旅壹号（71.1 分）、美亚（66.7 分）。
组内最高 红色加力：最近3个月利润 49.5万、销售 3347.1万（国内口径），利润分 30.0/30、规模分 20.0/20、资金效率分 20.8/25（账期 7+3）、属性分 5/20（同行）、回款分 5.0/5。

2）高价值客户（A 级，7 家）：胜意（76.5 分）、分贝通（73.9 分）、易快报（73.2 分）、飞鹤（63.4 分）、知行易（62.3 分）、华为（61.0 分）、萤旅（59.4 分）。
组内最高 胜意：最近3个月利润 21.4万（含专票回收调整 +8.1万）、销售 1162.7万（国内口径），利润分 19.7/30、规模分 11.8/20、资金效率分 25.0/25（账期 预付）、属性分 15/20（TMC）、回款分 5.0/5。

3）成长型客户（B 级，7 家）：畅帆（59.3 分）、阿里商旅（52.1 分）、滴滴（49.5 分）、梓如（49.2 分）、途牛（46.4 分）、吉利（37.4 分）、海尔（36.0 分）。
组内最高 畅帆：最近3个月利润 5.2万、销售 172.9万（国内口径），利润分 9.7/30、规模分 4.5/20、资金效率分 25.0/25（账期 预付款）、属性分 15/20（TMC）、回款分 5.0/5。

4）观察/培育型客户（C 级，6 家）：中航服（46.6 分）、付迅（45.6 分）、西安航旅（38.0 分）、新国脉（29.3 分）、众信（20.3 分）、美瀛（10.8 分）。
组内最高 中航服：最近3个月利润 7558、销售 25.4万（国内口径），利润分 3.7/30、规模分 1.7/20、资金效率分 21.1/25（账期 预付，业务量门槛×0.85）、属性分 15/20（TMC）、回款分 5.0/5。

6）资金占用与集中度：全体客户预计资金占用合计 3023.4万（≈ 近3个月销售额 × 账期天数 ÷ 90 的稳态平均占用）。预付款客户 15 家拿满资金效率分 25；账期客户中占用最大的三家为 华为（30+26，733.8万）、差旅壹号（30+10，644.3万）、滴滴（c30+30，402.6万）。资金集中度预警（单客户占用占全体预计占用 ≥20%）：华为（24.3%，利润贡献 27.7万）、差旅壹号（21.3%，利润贡献 48.2万）——建议结合利润贡献单独设定回款限额，而非一刀切削减；较小的 7+3 / 30+5 等短账期客户资金效率分损失小，可作为账期优化的参照。

★ 「全体客户总览」= 销售部门「差旅无忧」的全部客户（不限分销商拉数后按销售部门过滤，含未纳入客户组的客户）； 下方评分表则只覆盖已合并的 26 组客户，两者差额即「未分组客户」，本卡片用于逐期对账。

未分组客户 2025-01 起销售额合计 51.0万；这些客户未参与评级，建议按业务归属并入现有客户组（如「北京萤旅科技有限公司（CLWY）」→ 萤旅，「上海付迅旅行社有限公司成都分公司（CLWYLXS）」→ 付迅），确认后在 data/groups.json 补充即可自动纳入下一版评分。